Le PER Pertinence Retraite Vie Plus est un Plan d’Épargne Retraite individuel distribué par Vie Plus et assuré par Suravenir. Il permet de constituer progressivement une épargne retraite, de choisir entre plusieurs modes de gestion, d’accéder à un fonds en euros et à un large univers d’unités de compte, tout en bénéficiant d’une fiscalité potentiellement attractive à l’entrée, sous conditions.
Le PER Pertinence Retraite Vie Plus est un contrat d’épargne retraite individuel. Il permet de se constituer un capital ou une rente pour la retraite, avec une épargne en principe bloquée jusqu’au départ en retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la réglementation.
Le contrat est assuré par Suravenir, filiale du Crédit Mutuel Arkéa, et distribué par Vie Plus. Il combine un fonds en euros, des unités de compte et plusieurs modes de gestion pour adapter l’allocation au profil de l’épargnant et à son horizon de retraite.
| Caractéristique | Présentation | Ce que cela implique pour l’épargnant |
|---|---|---|
| Nom du contrat | PER Pertinence Retraite Vie Plus | Plan d’Épargne Retraite individuel dédié à la préparation de la retraite. |
| Distributeur | Vie Plus | Réseau de distribution du contrat. |
| Assureur | Suravenir, groupe Crédit Mutuel Arkéa. | L’assureur porte les engagements du contrat, notamment sur le fonds en euros. |
| Souscripteur éligible | Personne majeure, non retraitée et résidente fiscale française. | Le contrat s’adresse aux épargnants souhaitant préparer leur retraite dans un cadre fiscal français. |
| Versement initial | 1 000 € minimum. | Montant requis pour ouvrir le contrat. |
| Versement libre | 150 € minimum. | Possibilité d’alimenter le contrat ponctuellement selon sa capacité d’épargne. |
| Versements programmés | 100 €/mois, 300 €/trimestre, 600 €/semestre ou 1 000 €/an minimum. | Permet de lisser l’effort d’épargne dans le temps. |
| Fonds en euros | Fonds euros Suravenir. | Support à capital garanti brut de frais de gestion, avec rendement annuel non garanti pour l’avenir. |
| Rendement 2024 du fonds euros | 3,00 % net de frais de gestion, hors fiscalité et prélèvements sociaux. | Performance passée non représentative des rendements futurs. |
| Unités de compte | Plus de 1 000 supports disponibles. | Large diversification possible, mais risque de perte en capital. |
| Sortie à la retraite | Capital, rente ou combinaison des deux. | Souplesse de sortie selon les besoins patrimoniaux et le choix fiscal de l’épargnant. |
| Frais sur versement | Maximum contractuel 4,5 %, avec frais actuels indiqués à 0 % via le cabinet. | Les conditions commerciales doivent être vérifiées au moment de la souscription. |
| Frais d’arbitrage | 0 %. | Permet de modifier l’allocation sans frais d’arbitrage indiqués. |
| Transfert sortant | 1 % avant 5 ans, puis 0 % après 5 ans. | Frais applicables en cas de transfert du PER vers un autre établissement. |
Le PER permet de se constituer progressivement une épargne destinée à compléter les revenus à la retraite, sous forme de capital, de rente viagère ou d’une combinaison des deux.
Les versements volontaires peuvent être déductibles du revenu imposable, dans les limites du plafond d’épargne retraite disponible. Cette déduction est particulièrement intéressante pour les contribuables fortement imposés.
Grâce aux versements programmés, le contrat peut accompagner une stratégie d’épargne régulière. L’allocation peut évoluer selon l’âge, l’horizon de retraite, le profil de risque et les objectifs.
Le fonds en euros Suravenir constitue la poche sécurisée du contrat. Le capital y est garanti par l’assureur, hors frais éventuels, et les intérêts sont définitivement acquis. Son rendement 2024 est indiqué à 3,00 % net de frais de gestion, hors fiscalité et prélèvements sociaux.
Le contrat donne accès à plus de 1 000 unités de compte : fonds actions, obligations, immobilier, supports diversifiés, supports thématiques ou supports pilotés selon l’univers référencé. Ces supports ne garantissent pas le capital et leur valeur peut varier à la hausse comme à la baisse.
La gestion horizon est le mode de gestion par défaut du PER. L’allocation est progressivement sécurisée à mesure que l’épargnant se rapproche de son départ à la retraite.
La gestion libre permet de choisir soi-même les supports d’investissement du contrat. Elle s’adresse aux épargnants accompagnés ou suffisamment avertis pour piloter leur allocation dans le temps.
La gestion sous mandat délègue la sélection et l’évolution des supports à un professionnel, selon le profil de risque retenu et l’horizon de placement de l’épargnant.
Les versements volontaires peuvent être déduits du revenu imposable dans la limite du plafond d’épargne retraite. Cette option permet de réduire l’impôt aujourd’hui, mais la fiscalité sera appliquée à la sortie, selon les règles applicables au capital ou à la rente.
L’épargnant peut choisir de ne pas déduire ses versements. Cette option peut être pertinente si la tranche marginale d’imposition est faible ou si l’objectif est d’alléger la fiscalité future sur la sortie en capital.
| Type de sortie | Versements déduits à l’entrée | Versements non déduits à l’entrée |
|---|---|---|
| Sortie en capital | Le capital correspondant aux versements est imposé à l’impôt sur le revenu. Les gains sont soumis à la fiscalité applicable. | Le capital correspondant aux versements est en principe exonéré d’impôt sur le revenu. Les gains restent imposables selon les règles applicables. |
| Sortie en rente | La rente est imposée selon le régime des pensions et retraites, avec abattement applicable selon les règles en vigueur. | La rente relève du régime des rentes viagères à titre onéreux, avec une fraction imposable dépendant de l’âge du rentier. |
| Sortie mixte | Combinaison possible entre capital et rente, avec fiscalité propre à chaque poche. | Combinaison possible également, selon les choix réalisés et la nature des versements. |
Le PER peut être débloqué de manière anticipée pour l’achat de la résidence principale, sauf règles particulières applicables selon l’origine des sommes et les compartiments du contrat.
Le déblocage peut également être prévu en cas de décès du conjoint ou partenaire de PACS, invalidité, expiration des droits au chômage ou situation de surendettement.
Certaines situations de liquidation judiciaire ou de cessation d’activité non salariée peuvent permettre un déblocage anticipé, selon les conditions prévues par la réglementation.
| Type de frais | Niveau indiqué | Point d’attention |
|---|---|---|
| Frais sur versement | Maximum contractuel de 4,5 %. | Les frais réellement appliqués peuvent dépendre des conditions commerciales. |
| Frais sur versement via le cabinet | 0 % actuellement indiqué. | À vérifier au moment de la souscription, car les conditions peuvent évoluer. |
| Frais d’arbitrage | 0 %. | Permet de modifier l’allocation sans frais d’arbitrage indiqués. |
| Frais de transfert sortant | 1 % avant 5 ans, puis 0 % après 5 ans. | À prendre en compte en cas de transfert du contrat vers un autre PER. |
| Frais propres aux supports | Variables selon les unités de compte. | Les supports d’investissement peuvent comporter leurs propres frais de gestion internes. |
Vérifier le niveau d’impôt, la tranche marginale d’imposition, le plafond d’épargne retraite disponible et l’intérêt réel de la déduction.
Déterminer la part en fonds euros, unités de compte, gestion horizon, gestion libre ou mandat, selon l’âge et le profil de risque.
Anticiper le choix entre capital, rente ou combinaison, ainsi que la fiscalité applicable au moment du départ à la retraite.
Le PER est particulièrement pertinent lorsque l’épargnant est fortement imposé aujourd’hui et anticipe une fiscalité plus faible à la retraite. La déduction doit toujours être comparée à la fiscalité de sortie.
Le contrat permet de préparer un complément de revenus ou de capital. Il doit être intégré dans une stratégie globale incluant retraite obligatoire, assurance-vie, immobilier et autres actifs.
Le choix entre fonds euros, unités de compte et gestion pilotée doit dépendre de l’âge, de l’horizon, du niveau de risque accepté et du besoin de sécurisation progressive avant la retraite.
Avant toute souscription, il est recommandé de consulter la documentation contractuelle du PER Pertinence Retraite Vie Plus, notamment les conditions générales, le document d’informations clés, la notice, les frais, les supports disponibles et les règles de fiscalité applicables.
Nos conseillers vous accompagnent pour analyser l’intérêt fiscal du PER, votre plafond de déduction, votre horizon de retraite, votre allocation fonds euros / unités de compte et le choix entre sortie en capital, rente ou solution mixte.
Document non contractuel. Le PER Pertinence Retraite Vie Plus présente notamment un risque de perte en capital sur les unités de compte, une disponibilité limitée de l’épargne jusqu’à la retraite, une fiscalité à la sortie dépendant de l’option choisie à l’entrée, un rendement futur du fonds euros non garanti, des frais propres aux supports et un risque d’évolution de la réglementation fiscale. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Une analyse personnalisée est recommandée avant toute décision de souscription.
